岳陽(yáng)樓區(qū)2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

2016年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告  

2015年12月28日在岳陽(yáng)樓區(qū)第四屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)　楊大明

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告全區(qū)2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。

一、2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2015年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)各級(jí)各部門齊心協(xié)力，攻堅(jiān)克難，負(fù)重奮進(jìn)，全區(qū)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

由于2015年預(yù)算執(zhí)行時(shí)間尚未結(jié)束，以下為截至2015年11月30日的一般公共財(cái)政預(yù)算收入與支出的執(zhí)行情況。2015年的一般公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入與支出的決算情況，待2015年預(yù)算執(zhí)行時(shí)間結(jié)束后經(jīng)省、市財(cái)政部門核定，再向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。

（一）收入預(yù)算執(zhí)行情況。截至2015年11月30日，全區(qū)實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政預(yù)算收入18.6 億元，占預(yù)算的82.3%，比上年同比增加1.9億元，增長(zhǎng)10.6%。其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成8.6億元，占預(yù)算的81.5%，比上年同比增加1.4億元，增長(zhǎng)19.5%。預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政預(yù)算收入21.15億元，其中地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成10.1億元。

（二）支出預(yù)算執(zhí)行情況。截至2015年11月30日，全區(qū)實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政預(yù)算支出13.01億元，比上年同比增加 ⠂ ⠂ 1.54億元，增長(zhǎng)13.4%，分功能科目的支出情況如下：

1.一般公共服務(wù)支出2.92億元，占預(yù)算的70.5%，同比下降44.1%；

2.國(guó)防支出272萬(wàn)元，占預(yù)算的99.3%，同比下降1.1%；

3.公共安全支出4347萬(wàn)元，占預(yù)算的105.2%，同比增長(zhǎng)114.9%；

4.教育支出2.28億元，占預(yù)算的83.0%，同比增長(zhǎng)20.8%；

5.科學(xué)技術(shù)支出414萬(wàn)元，占預(yù)算的108.7%，同比增長(zhǎng)1378.6%；

6.文化體育與傳媒支出516萬(wàn)元，占預(yù)算的76.2%，同比增長(zhǎng)116.8%；

7.社會(huì)保障和就業(yè)支出2.28億元，占預(yù)算的80.3%，同比增長(zhǎng)22.3%；

8.醫(yī)療衛(wèi)生支出1.56億元，占預(yù)算的76.2%，同比增長(zhǎng)15.6%；

9.節(jié)能環(huán)保支出195萬(wàn)元，占預(yù)算的86.7%，同比增長(zhǎng) ⠼/font>41.3%；

10.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出1.07億元，占預(yù)算的90.4%，同比增長(zhǎng)431.1%；

11.農(nóng)林水事務(wù)支出4761萬(wàn)元，占預(yù)算的63.1%，同比增長(zhǎng)256.1%；

12.交通運(yùn)輸支出501萬(wàn)元，占預(yù)算的86.4%，同比增長(zhǎng)328.2%；

13.資源勘探電力信息等事務(wù)支出938萬(wàn)元，占預(yù)算的81.9%，同比增長(zhǎng)219.05%；

14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出249萬(wàn)元，占預(yù)算的95.0%，同比增長(zhǎng)16.9%；

15.金融監(jiān)管等事務(wù)支出24萬(wàn)元，占預(yù)算的100.0%；

16.住房保障支出1.42億元，占預(yù)算的139.9%，同比增長(zhǎng)361.3%；

17.糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出256萬(wàn)元，占預(yù)算的88.6%，同比增長(zhǎng)412.0%；

18.國(guó)債還本付息支出2130萬(wàn)元，占預(yù)算的100%，同比增長(zhǎng)82.7%；

19.其它支出157萬(wàn)元，占預(yù)算16.1%，同比下降86.6%。

說(shuō)明：上年全區(qū)工資福利支出統(tǒng)一列入一般公共服務(wù)的財(cái)政事務(wù)，而本年因工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)升級(jí)，相關(guān)單位的工資福利支出列入對(duì)應(yīng)的功能科目，導(dǎo)致一般公共服務(wù)支出同比下降，而其他部分功能科目支出同比增幅較高。

（三）2015年所做的主要工作

2015年，是全區(qū)財(cái)政運(yùn)行充滿困難和挑戰(zhàn)的一年。這一年，我區(qū)經(jīng)歷了經(jīng)濟(jì)下行壓力加大的沖擊，經(jīng)受了財(cái)政收入增速超預(yù)期放緩的嚴(yán)峻考驗(yàn)，面臨著收入短收與政策性配套改革形成的資金壓力。我們按照區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，迎難而上、積極施為，繼續(xù)保持了全區(qū)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行的良好態(tài)勢(shì)，有力促進(jìn)了全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

1.財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。近些年來(lái)，我區(qū)經(jīng)歷了多次城市規(guī)劃布局調(diào)整，收入格局已發(fā)生較大的變化，當(dāng)前已步入中低速增長(zhǎng)的新區(qū)間，財(cái)政增收面臨諸多困難和問(wèn)題。一是“退二進(jìn)三”加快，主體稅源持續(xù)外遷；二是城市規(guī)劃調(diào)整，固有稅源不斷劃走；三是房地產(chǎn)業(yè)銷售低迷，支柱稅收大幅下滑；四是第三產(chǎn)業(yè)萎縮，財(cái)政增收后勁乏力。此外，在國(guó)家推進(jìn)“營(yíng)改增”稅制改革、實(shí)施支持小微企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策、繼續(xù)清理收費(fèi)和政府性基金等影響下，我區(qū)組織財(cái)政收入更加艱難。全區(qū)財(cái)稅部門齊心協(xié)力，主動(dòng)施為，積極應(yīng)對(duì)短收困難，雖然預(yù)計(jì)今年我區(qū)難以實(shí)現(xiàn)收入預(yù)期目標(biāo)，但仍能保持合理的收入增速。

2.財(cái)政保障彰顯民生。今年以來(lái)，通過(guò)不斷調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、靈活運(yùn)用財(cái)政杠桿、增加基本公共服務(wù)投入、推進(jìn)城市功能建設(shè)，社會(huì)民生事業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中得到持續(xù)改善。一是干部職工待遇足額保障，全面實(shí)現(xiàn)了同城同制。二是教育、衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)有序推進(jìn)，教育投入督導(dǎo)評(píng)估驗(yàn)收順利通過(guò)，教育強(qiáng)區(qū)得到了充分展現(xiàn)；醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)投入逐年加大，社會(huì)保障體系更加完善。三是基層運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)進(jìn)一步夯實(shí)，服務(wù)群眾的功能建設(shè)全面保障。四是城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與城市管理工作投入持續(xù)增加，居民幸福指數(shù)逐步提高。截至11月底，全區(qū)民生支出累計(jì)實(shí)現(xiàn)10. 27億元，同比增長(zhǎng)2.88億元，占財(cái)政支出比重78%。

3.財(cái)政管理逐步規(guī)范。規(guī)范財(cái)政管理是全面深化財(cái)稅體制改革的突破口。2015年區(qū)財(cái)政推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，實(shí)行鄉(xiāng)街國(guó)庫(kù)集中收付管理，規(guī)范全區(qū)公務(wù)卡制度管理，加強(qiáng)政府采購(gòu)和項(xiàng)目評(píng)審管理，健全政府債務(wù)管理制度，取得了明顯的工作成效。特別是進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政資金審批制度，通過(guò)減少審批項(xiàng)目、縮減審批額度、嚴(yán)格審批權(quán)限，切實(shí)為財(cái)政資金建立“防火墻”，并從嚴(yán)落實(shí)將權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的“籠子”，有效地節(jié)約了財(cái)政資金。以規(guī)范管理提高績(jī)效，體現(xiàn)科學(xué)理財(cái)、依法理財(cái)。

各位代表，2015年我區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體情況良好，但在預(yù)算執(zhí)行等財(cái)政工作中仍然存在一些差距。主要有：一是財(cái)政收入增幅難以實(shí)現(xiàn)預(yù)期。除受經(jīng)濟(jì)下行及政策性減稅等因素影響外，城市規(guī)劃調(diào)整對(duì)我區(qū)財(cái)政收入增長(zhǎng)的制約性影響也較大，如即將形成近兩億元稅收的御龍灣房地產(chǎn)項(xiàng)目等，于今年年初被劃入南湖新區(qū)征管范圍。降低收入預(yù)期增幅，沒(méi)有采取硬撐措施，主要是考慮消化近幾年因城市規(guī)劃布局調(diào)整與“退二進(jìn)三”加快等多因素積壓形成的收入基數(shù)，有利于我區(qū)逐步走出收入基數(shù)過(guò)高的困境，促進(jìn)收入良性增長(zhǎng)，確保收入質(zhì)量。二是財(cái)政收支矛盾較為突出。落實(shí)工資改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革等剛性支出增長(zhǎng)較快，由于新增財(cái)力有限，財(cái)政支出壓力較大；三是財(cái)政管理與改革仍有差距。政府債務(wù)管理的體制機(jī)制有待完善，債務(wù)規(guī)模較大，財(cái)政的壓力不斷顯現(xiàn)；財(cái)政改革推進(jìn)的力度有待加強(qiáng)，改革的成效還不夠顯著。對(duì)此，我們將認(rèn)真研究探索，進(jìn)一步深化改革，努力加以解決。

二、2016年財(cái)政預(yù)算草案

2016年是“十三五”規(guī)劃開(kāi)局之年，增強(qiáng)財(cái)政調(diào)控和保障能力，推動(dòng)全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，編好2016年預(yù)算意義重要。

（一）指導(dǎo)思想

全面貫徹中央、省、市、區(qū)各項(xiàng)決策和部署，緊緊圍繞全面深化預(yù)算管理改革的總體要求，堅(jiān)持“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、

開(kāi)放、共享”發(fā)展理念，落實(shí)積極的財(cái)政政策，以“穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展、推改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”為主線，加強(qiáng)全口徑預(yù)算管理，健全預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系，嚴(yán)控行政成本，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效監(jiān)督，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，完善社會(huì)保障體系，盤活財(cái)政存量資金，提高資金使用績(jī)效，推進(jìn)財(cái)政預(yù)算公開(kāi)，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督，加快建立全面規(guī)范公開(kāi)透明的現(xiàn)代預(yù)算管理制度。

（二）收支安排

根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2016年財(cái)政收支預(yù)算安排如下：

1.公共財(cái)政預(yù)算收入。2016年財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)按7%增長(zhǎng)，全年實(shí)現(xiàn)公共財(cái)政預(yù)算收入22.63億元，其中地方公共財(cái)政預(yù)算收入10.8億元。

2.公共財(cái)政預(yù)算支出。2016年區(qū)本級(jí)擬安排公共財(cái)政預(yù)算支出13.2億元，比上年增加7000萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.6%。

需要說(shuō)明的是：對(duì)于一般公共預(yù)算的收入、支出按功能科目與經(jīng)濟(jì)分類科目安排的具體情況，以及社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算與政府性基金預(yù)算收支的具體安排情況，待2016年部門預(yù)算編制結(jié)束后，我們屆時(shí)將向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。

三、2016年財(cái)政工作重點(diǎn)

2016年，財(cái)政增收趨于平穩(wěn)、剛性支出持續(xù)攀升、財(cái)稅改革壓力加大、財(cái)政管理難度增強(qiáng)等仍是我們繼續(xù)面臨的困難和問(wèn)題。全面貫徹執(zhí)行區(qū)委、區(qū)政府2016年的戰(zhàn)略與部署，準(zhǔn)確把握新常態(tài)下的新要求、牢牢抓住新常態(tài)下的新機(jī)遇、努力實(shí)現(xiàn)新常態(tài)下的新目標(biāo)是做好財(cái)政工作的重要指針；認(rèn)清形勢(shì)、把握大局、科學(xué)謀劃是做好財(cái)政工作的基礎(chǔ)和前提。

2016年，為確保收支預(yù)算任務(wù)圓滿完成，我們將重點(diǎn)做好以下工作：

（一）強(qiáng)化收入管理

1.注重平穩(wěn)增長(zhǎng)。經(jīng)濟(jì)決定財(cái)政，財(cái)政收入的增長(zhǎng)最終取決于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)下行壓力增大的收入形勢(shì)下，難以保持過(guò)去10%以上的增速。為此，我們將建立收入目標(biāo)約束性轉(zhuǎn)預(yù)期性、實(shí)事求是依法征收、均衡入庫(kù)與績(jī)效掛鉤的收入征管機(jī)制，推進(jìn)財(cái)政收入持續(xù)健康平穩(wěn)增長(zhǎng)。

2.注重收入質(zhì)量。根據(jù)省財(cái)政關(guān)于財(cái)力分配與收入質(zhì)量掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制，積極落實(shí)收入“擠水分”的工作要求，全力壓減非稅收入，財(cái)政增收重點(diǎn)以稅收收入增收為主，切實(shí)提高稅收收入的比重，確保財(cái)政收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。

3.注重持續(xù)發(fā)展。發(fā)揮財(cái)政資金和財(cái)政政策的杠桿與引導(dǎo)功能，推進(jìn)轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，培植持續(xù)穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)財(cái)源。并積極協(xié)調(diào)在區(qū)內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)卻在區(qū)外納稅的企業(yè)，按屬地原則繳稅，推動(dòng)可持續(xù)發(fā)展能力。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)

隨著改革的不斷深入，財(cái)政支出將面臨不斷攀升的新難題。當(dāng)前，收入增長(zhǎng)放緩、支出結(jié)構(gòu)僵化、資金使用效益不高的問(wèn)題依然比較突出；新增財(cái)力有限與增支因素較多的矛盾仍然比較尖銳。區(qū)政府提出關(guān)于政府工作必須堅(jiān)持 “人隨事走、錢隨事走、機(jī)構(gòu)隨事走”的舉措，就是鼓勵(lì)干實(shí)事、多辦事，要把錢用在刀刃上、集中財(cái)力辦大事。為此，必須創(chuàng)新理財(cái)方式，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。

1.落實(shí)改革重點(diǎn)。把推進(jìn)改革作為當(dāng)前和今后財(cái)政的重點(diǎn)工作來(lái)抓，積極籌措資金，通過(guò)調(diào)整財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、壓縮一般行政性支出、盤活存量資金、積極向上爭(zhēng)資等方式，確保工資配套改革、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革、公車改革等所需資金落實(shí)到位。

2.增進(jìn)民生福祉。一是強(qiáng)力推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧，把保障和改善民生擺在更加突出的位置，穩(wěn)步提高民生保障標(biāo)準(zhǔn)，不斷充實(shí)民生保障內(nèi)容，逐步完善民生保障制度，牢牢拖住社會(huì)政策底線。二是重點(diǎn)加大教育事業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、公共文化、社會(huì)保障與就業(yè)、城鄉(xiāng)事務(wù)等民生領(lǐng)域的投入力度，確保新增財(cái)力重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜。三是推進(jìn)城市功能提升與城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，充分結(jié)合區(qū)級(jí)財(cái)力可能，合理安排城市建設(shè)支出。

3.提高資金績(jī)效。一是整合上級(jí)專項(xiàng)資金，鼓勵(lì)與引導(dǎo)部門積極向上爭(zhēng)資，加大統(tǒng)籌與整合力度，切實(shí)改變資金散小的局面，增強(qiáng)財(cái)政宏觀調(diào)控能力。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，厘清市投區(qū)建項(xiàng)目債務(wù)主體責(zé)任，控制債務(wù)增量，盤活債務(wù)存量，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三是注重項(xiàng)目建設(shè)投資效益，加強(qiáng)項(xiàng)目投入的清理與核算工作，及時(shí)收回建設(shè)成本，充分發(fā)揮財(cái)政性資金的使用效益。

（三）深化財(cái)政改革

以全面深化財(cái)稅體制改革為契機(jī)，以管好“錢袋子”為目標(biāo)，緊緊圍繞建立現(xiàn)代財(cái)政制度。按照“收支進(jìn)盤子”，將政府的全部收支納入預(yù)算管理；“債務(wù)封口子”，對(duì)政府性債務(wù)規(guī)模實(shí)行限額控制；“權(quán)力關(guān)籠子”，以制度管人，以制度管事，減少資金分配自由裁量權(quán)的總體思路，著力推進(jìn)全區(qū)財(cái)政管理改革。

1、推進(jìn)全口徑預(yù)算管理。嚴(yán)格執(zhí)行一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算“統(tǒng)籌、統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管”。加大政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算與一般公共預(yù)算銜接統(tǒng)籌的力度。

2、規(guī)范專項(xiàng)資金管理。進(jìn)一步規(guī)范部門專項(xiàng)資金預(yù)算管理，嚴(yán)格實(shí)行“以事定錢，錢隨事走，一年一定”。部門區(qū)級(jí)專項(xiàng)資金與“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算在上年基礎(chǔ)上只減不增，集中區(qū)級(jí)財(cái)力與資金投向，確保重點(diǎn)難點(diǎn)支出，避免撒胡椒面，切實(shí)改變資金散小與利益固化的格局。

3、加強(qiáng)政府債務(wù)管理。推進(jìn)債務(wù)預(yù)算管理，按照輕重緩急的原則合理安排償還資金，確保當(dāng)年收支平衡，不留缺口。同時(shí)盤活存量債務(wù)，控制新增債務(wù)，加強(qiáng)債務(wù)管控，健全債務(wù)預(yù)警機(jī)制，拓寬債務(wù)償還渠道，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

4、推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)管理。進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)的申報(bào)和審核，開(kāi)展部門整體支出績(jī)效目標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍的全面覆蓋。推進(jìn)第三方績(jī)效評(píng)價(jià)，提高中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)的質(zhì)量，實(shí)行預(yù)算績(jī)效管理中介機(jī)構(gòu)庫(kù)的動(dòng)態(tài)管理。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。

5、推進(jìn)預(yù)算信息公開(kāi)。嚴(yán)格執(zhí)行涉密清單制度，以公開(kāi)為常態(tài)，不公開(kāi)為例外，做到“非涉密，全公開(kāi)”，除涉密信息外，財(cái)政安排的其他所有資金都要向社會(huì)公開(kāi)。進(jìn)一步細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，政府預(yù)決算支出公開(kāi)到功能分類的項(xiàng)級(jí)科目，部門預(yù)決算公開(kāi)到基本支出和項(xiàng)目支出，逐步實(shí)現(xiàn)“帳本陽(yáng)光化”。

6、健全財(cái)政監(jiān)督機(jī)制。進(jìn)一步加大財(cái)政監(jiān)督力度，健全財(cái)政資金“事前、事中、事后”的全程監(jiān)管機(jī)制，確保財(cái)政資金“審核把關(guān)、監(jiān)督檢查、處理處罰”三個(gè)到位。監(jiān)督檢查將嵌入預(yù)算日常業(yè)務(wù)流程，構(gòu)建預(yù)算監(jiān)督制衡機(jī)制。區(qū)財(cái)政負(fù)責(zé)對(duì)區(qū)級(jí)部門預(yù)算編制與執(zhí)行的真實(shí)性、完整性、合法性等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，監(jiān)督檢查結(jié)果作為安排區(qū)級(jí)部門預(yù)算的重要依據(jù)。

各位代表，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)財(cái)政形勢(shì)十分復(fù)雜，財(cái)政改革的任務(wù)十分艱巨，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，開(kāi)拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，努力完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。

區(qū)四屆人大四次會(huì)議秘書(shū)處 ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠂ ⠼font face="Times New Roman" >2015年12月